营运资金管理的投资战略
1、一）流动资产的投资战略。 紧缩的流动资产投资战略（低流动性）：维持低水平的流动资产与销售收入比率。可能伴随着更高运营风险。
2、进行日常营运资金管理方式有：完善金融市场，合理确定货币持有量、营运资金管理策略。金融市场，硫企业融资渠道。在国家大的金融环境下，国家已经大力支持中小公司的贷款，以解决中小公司资金匮乏的状况。
3、营运资本有以下策略：采用先进管理方法，提高存货管理科学性；增强现金流量管理意识，提高现金流量管理水平；树立信用观念，提高企业信用程度；提高管理人员素质；增强营运资金管理能力。
4、一）流动资产的投资策略 紧缩的流动资产投资策略 在紧缩的流动资产投资策略下，企业维持低水平的流动资产与销售收入比率。较低的流动性、较高的收益性和较大的运营风险。
如何进行日常营运资金管理
1、企业进行营运资金管理，应遵循以下原则：（一）保证合理的资金需求 营运资金的管理必须把满足正常合理的资金需求作为首要任务。
2、因此，争取较大的盈利能力和足够偿债能力是营运资金管理的重要内容，同时也是财务管理，乃至整个企业管理的最主要的目标。
3、三）合理运用资金。这是资金管理中最富实质性和创造性的的内容。节约成本就是增加收益。合理运用资金就是以最低的成本创造最大的效益。
4、一）完善金融市场，拓宽企业融资渠道 在国家大的金融环境下，国家已经大力支持中小公司的贷款，以解决中小公司资金匮乏的状况。对于公司而言，应在运营资金的筹措方面实行多渠道融资。
营运资金的概念
1、营运资金的含义：指公司生产经营中占用在流动资产上的资金。广义：毛营运资金：称为广义的营运资金，指公司的流动资产总额。这个概念主要在研究公司资产的流动性和周转状况时使用。
2、营运资本，又叫做营运资金 （working capital），顾名思义就是维持企业正常运作的资金，广义的营运资金又称总营运资本，是指一个企业投放在流动资产上的资金。
3、营运资金亦称“运用资金”。国外称为营运资本。是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额，即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额。
4、营运资本是合营企业流动资产总额减流动负债总额后的净额，即企业在经营中可供运用、周转的流动资金净额，由于营运资金是流动资产减去流动负债后的净额，因此，流动资产和流动负债的变化，都会引起营运资金的增减变化。
中级会计师《财务管理》知识点:营运资金管理
1、财务管理的主要内容有：筹资管理 投资管理 营运资金管理 利润分配管理 财务管理是指运用管理知识、技能、方法，对企业资金的筹集、使用以及分配进行管理的活动。主要在事前事中管理、重在“理”。
2、第二十一章民间非营利组织会计。中级会计职称《财务管理》。
3、各章节之间关系紧密。财务管理科目中部分章节所涉及的内容有着密切的联系，如项目投资与资本成本、营运资金管理与财务分析这些章节的内容联系比较紧密。财务管理的特点是计算量比较大，对数学知识要求比较高。
4、中级会计考试《财务管理》科目，主要以企业为背景，以会计数据为来源，围绕“筹资、投资、营运资金、成本控制、收入与分配”等财务活动为主线展开。
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